Photo by Photo By: Kaboompics.com
תיקון 190 אולי נשמע כמו פקודת מס יבשה, אבל הוא עשוי לשנות את הדרך שבה תנהלו את הכסף שצברתם – ולחסוך לכם מאות אלפי שקלים.
מערכת ישראל עסקים
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה נועד במקור לעודד הפקדות לקופת גמל לקצבה מגיל 60 ומעלה, אך הפך לכלי רב-עוצמה בתכנון פרישה, ניהול הון והשקעות פרטיות. בניגוד למה שרבים חושבים – לא מדובר במסלול חובה לעובדי מדינה או שכירים בלבד. להפך: עצמאים, בעלי עסקים, יורשים, בעלי כספים נזילים – כולם יכולים ליהנות ממנו, אם משתמשים בו נכון.
היתרונות הבולטים של תיקון 190:
1. אפשרות להפקיד כספים פרטיים (לאו דווקא כספי פנסיה) לקופת גמל ייעודית, ולקבל מהם קצבה פטורה ממס.
2. נזילות מלאה – בכל שלב ניתן למשוך את הכספים (בכפוף למס רווח הון מופחת של 15% נומינלי).
3. פטור ממס בעת העברת הכספים ליורשים – יתרון עצום בתכנון העברה בין-דורית.
4. ניהול השקעות חכם, בגוף מוסדי, עם יתרונות גודל, פיזור וניהול מקצועי.
אבל לא הכל ורוד – ויש כמה נקודות שחשוב לשים לב אליהן:
– הפקדה אפשרית רק למי שיש “קצבה מוכרת מינימלית” לפי תנאי החוק.
– כדאי לבדוק את דמי הניהול ואת מבנה ההשקעות בגוף המנהל.
– לא מתאים לכל אחד – בפרט למי שזקוק לנזילות מיידית או מחפש שליטה מוחלטת על ההשקעות.
מי שמבין את תיקון 190 לא רואה בו עוד מוצר פנסיוני – אלא מנוע עוצמתי לניהול הון בגיל השלישי, תכנון מס, והעברה חכמה של עושר בתוך המשפחה.
האם זה משתלם? לרוב – כן, אם אתם בגיל המתאים, עם הון נזיל, ורוצים גם שקט מס, גם אפשרות למשיכה, וגם מנגנון פרישה מתוחכם.
האם זה פשוט? לא תמיד. חשוב להתייעץ עם מומחים בתחום הביטוח הפנסיוני, תכנון פרישה וייעוץ מס – כאלה שמבינים לא רק את המסלול, אלא גם אתכם.
אז מה עכשיו?
האם התחלתם לחשוב על היום שאחרי העבודה?
האם יש לכם כספים נזילים שלא עובדים בשבילכם בצורה אופטימלית?
האם בניתם אסטרטגיית פרישה שמתחשבת גם במס וגם בהמשכיות בין-דורית?
שתפו את הפוסט עם מישהו שמתחיל לחשוב על פרישה, ותייגו יועץ פרישה או מתכנן פיננסי שאתם סומכים עליו.
לפעמים, המפתח לפרק הבא בחיים – מתחיל במספר אחד קטן. 190.